КРАИЛ и убогое лицензирование казино на Украине

LUCKY-13 пишет: <из жалобы>
Статтею 3 Конституції України закріплено, що людина, її честь і гідність визнаються в Україні найвищою соціальною цінністю. 
Загальною декларацією прав людини 1948 року встановлено, що ніхто не може зазнавати безпідставного втручання у його особисте і сімейне життя, безпідставного посягання на недоторканність його житла, таємницю його кореспонденції або на його честь і репутацію. Кожна людина має право на захист законом від такого втручання
або таких посягань (стаття 12).
Міжнародним пактом про громадянські і політичні права 1966 року визначено, що ніхто не повинен зазнавати свавільного чи незаконного втручання в його особисте і сімейне життя, свавільних чи незаконних посягань на недоторканність його житла або таємницю його кореспонденції чи незаконних посягань на його честь і репутацію (пункт 1 статті 17).

Смешались в кучу - кони, люди.
Где ссылки на правила развоза навоза по частным домовладениям и должностная инструкция электрика из жилкопа?

Комиссия по регулированию азартных игр и лотерей (КРАИЛ) сообщила, что по состоянию на 17 сентября 2021 года всего 6 юридических лиц получили в Украине лицензии на организацию и проведение азартных игр в игорных заведениях казино.

А именно, общества с ограниченной ответственностью
"Примум" (First Casino),
"Небула Геймс" (1Casino),
"Білліонаре Казіно Компані" (Billionaire),
"Шторм Юкрейн" (ShangriLa),
"Казино "Прем'єр Палац" (Vip Club Premier Palace) 
"Айфар Груп" (Golden Gate).

СБУ довоенного образца - это крышеватели и вымогатели для бизнесов любого уровня. В любых крупных скандалах от контрабанды до кражи людей были замешаны люди из СБУ.

КРАИЛ и игорка не могли остаться в стороне.
Такой лакомый кусочек СБУ не пропустил мимо себя.

Задержанный детективами Национального антикоррупционного бюро Украины за взятку в размере 90 тыс. долларов  и.о. главы Комиссии по регулированию азартных игр и лотерей Евгений Гетьман, вдруг оказался действующим сотрудником Службы безопасности Украины. 
По словам Юрия Бутусова, Гетьман является лейтенантом СБУ и одним из помощников начальника Главного управления внутренней безопасности ведомства.
"Самый большой шок ожидал детективов НАБУ после задержания Гетьмана с поличным. Главный взяточник Комиссии по регулированию азартных игр оказался... лейтенантом СБУ, помощником начальника Главного управления внутренней безопасности СБУ по оперативным вопросам! Гетьмана оформили как офицера действующего резерва, откомандированного из СБУ для "работы" в Комиссии", – написал он.

По информации НАБУ, летом 2021 детективы получили информацию о существовании системы получения неправомерной выгоды в особо крупных размерах за предоставление разрешений и лицензий на право на занятие игорным бизнесом.
Для разоблачения преступной схемы НАБУ по согласованию с САП разработало и осуществило комплекс негласных следственных (розыскных) действий с участием детективов "под прикрытием".

Отмечается, чиновник требовал деньги за содействие в предоставлении разрешений и лицензий в сфере игорного бизнеса.

Вот для чего был сделан КРАИЛ и в чем они видят свои главные функции. Продажа лицензий любым вулканам, вопрос только в сумме взятки. 

Игорный бизнес и банки обвиняют в схеме уклонения от налогов на миллиарды гривен!

Бюро экономической безопасности (БЭБ) в 2022 году начало расследовать дело об уклонении украинского игорного бизнеса от уплаты налогов, а банки подозревают в пособничестве от уклонения. По разным оценкам, речь идет о 10–15 млрд грн (!) теневого оборота в месяц. 

Почему игорный бизнес не заплатил все налоги?
Чемпионат мира по футболу, состоявшийся в Катаре в ноябре–декабре 2022 года, проходил для украинского игорного бизнеса практически в экстремальных условиях.

В начале декабря, когда турнир только набирал обороты, в офисах ряда букмекеров, игровых компаний и банков, которые могли их обслуживать, прошли обыски СБУ и Бюро экономической безопасности. Незадолго до этого Нацбанк и международные платежные системы ужесточили правила по платежам от игровой индустрии.

Расследование БЭБ касается вероятного уклонения игорного бизнеса от уплаты налогов с помощью так называемого мискодинга. 

МИСКОДИНГ - это схема манипуляций банковскими системами для сокрытия реального происхождения платежей. Ряд банков, в том числе один из государственных, фигурируют по делу как посредники, которые смотрели на это сквозь пальцы.

БЭБ оценивает возможные налоговые потери государства около 2 млрд грн в месяц. «Азартный бизнес показывал обороты в 20–30 раз меньше», – говорит глава налогового комитета Верховной Рады Даниил Гетманцев («Слуга народа»). Это большинство игроков, оперирующих онлайн.

В связи с возможными масштабами нардепы даже вынесли расследование на рассмотрение Временной следственной комиссии при финансовом комитете ВР. Хотя по делу пока не выдвинуто подозрений, но оно возникло не на пустом месте.

Мискодинг действительно пользовался популярностью среди гебмлиногового бизнеса. Ежемесячно через банковскую систему проходило 7–10 млрд грн подобных транзакций, рассказывают собеседники Forbes среди госчиновников, знакомых с материалами расследования, топ-менеджеров игорного бизнеса и представителей банков.
Как это работает, кто на этом зарабатывал и какое решение проблемы?

Игорные миллиарды подальше от государства

Игорная индустрия получила легальный статус в Украине в 2020 году. Тогда же была создана Комиссия по регулированию азартных игр и лотерей (КРАИЛ), которая выдает лицензии компаниям, желающим заниматься игорным бизнесом.

Ежегодно они должны платить лицензионные платежи. К примеру, один год лицензии на интернет-казино стоит 23,4 млн грн, на букмекерскую деятельность в интернете – 108 млн грн, онлайн-покер – 6 млн грн. Особенности есть и в налогообложении: 18% на прибыль, 22% ЕСВ, от 10% до 18% налога на валовой игровой доход (GGR) и 19,5% налога на выигрыш игрока. Эти правила действуют с 2012 года.

В 2022-м госбюджет получил от лицензионных платежей игорного бизнеса 1,2 млрд грн, тогда как налог с дохода – всего 80 млн грн, а налог на прибыль – ноль, перечисляет старший экономист Центра экономической стратегии Юрий Гайдай со ссылкой на открытые данные Министерства финансов. Правда, открытые бюджетные данные Минфина по налогам с доходов и прибыли отличаются от того, что дает ГНС, добавляет он. «Возможно, часть поступлений попала в другие статьи», — уточняет Гайдай. Гемблинговые компании называют существенно более высокие цифры налогов.
Поэтому, вероятно, несмотря на позапрошлогоднюю легализацию, государство до сих пор не понимает реальных оборотов игорного бизнеса. Декабрьская оценка от БЭБ возможных масштабов уклонения – 12 млрд грн скрытого оборота ежемесячно. «Это 2 млрд грн неуплаченных налогов», – говорилось в сообщении Бюро. Гетманцев из налогового комитета Рады говорит о 15 млрд грн оборота ежемесячно, начиная с 2021 года. Его коллега Ярослав Железняк («Голос») называет 10 млрд грн в месяц. «По меньшей мере, пятая часть этой суммы должна была быть в бюджете», – считает Гетманцев.

Эти предположения близки к реальности, однако такие оценки касаются, скорее, пиковых периодов, таких как чемпионат мира по футболу, во время которого и состоялись последние обыски, отмечает на правах анонимности собеседник в топ-менеджменте одного из банков. Обычный объем операций проходящего через банковскую систему азартного бизнеса – 7-9 млрд грн в зависимости от насыщенности месяца спортивными событиями, оценивает он.

Игорная индустрия скрывает реальные обороты

Мискодинг, на котором акцентируют внимание депутаты и правоохранители, – один из ключевых методов в этом процессе. Речь идет об изменении кода назначения платежа. «Представьте, что касса в супермаркете торгует табачными изделиями, но зарегистрирована как продающая только продукты», – объясняет директор Ассоциации членов платежных систем ЕМА Александр Карпов.

В случае с гемблингом код индустрии 7995 чаще всего меняется на 7994, что соответствует компьютерным играм. Банк получает платеж (депозит) от клиента азартного бизнеса, но если игрок выигрывает, то учреждение отправляет ему выигрыш, маркируя операцию кодом от другой отрасли, или указывает, что это обычный перевод с карты на карту, оплата рекламных услуг и т.д.

Зачем? «Это уже другие ставки налога, – объясняет причастный к игорной индустрии юрист, попросивший не упоминать его имени в этой статье. – Можно очень дешево зарабатывать деньги».


Сайты-двойники
 
На них они ведут основной онлайн-бизнес, чтобы не платить необходимые налоги, говорилось в декабрьском релизе БЭБ после обысков. О присущей игорной индустрии системе из двух сайтов (на доменах com, net или org и ua), рассказывают независимо друг от друга топ-менеджер гемблиноговой компании и высокопоставленный чиновник в банковском секторе. Оба согласились говорить на правах анонимности.

«Например, легальный сайт с доменом ua находится в реестре КРАИЛ, код 7995 – «игорка», все по-честному, – говорит собеседник среди банкиров. – Но если зайти на ресурс того же букмекера с доменом net, который КРАИЛ считает нелегалами, окажется, что игрок платит через тот же банковский терминал».

Как работают сайты-двойники букмекеров?
У крупнейшей украинской букмекерской компании Parimatch есть два сайта: pm.ua и parimatch.net. У них идентичный интерфейс, что позволяет пользоваться ими под одним аккаунтом.
В таких случаях обычно разница между обоими ресурсами, в том числе в платежах, не ощущается на уровне клиента. «Разве что вы обратите внимание, откуда пришел платеж с выигрышем на вашу карту, – говорит он. – Но для этого нужно разбираться в кодах платежей».

На кого заводит дела БЭБ?

Официально госчиновники, знакомые с материалами расследования, не разглашают названия компаний и банков, использовавших описанные схемы уклонения. 

Имя крупнейшей гемблинговой компании Украины Parimatch как одного из фигурантов дела назвали три собеседника Forbes среди госчиновников, знакомых с материалами расследования и банкиров.

Топ-5 крупнейших компаний
на украинском азартном рынке:

Parimatch
Favbet
Cosmolot
Vbet
PinUP

Это все легальные компании, имеющие лицензии.

Скрытые обороты формируют и нелицензированные игроки, говорит юрист Артем Кузьменко.
«У них нет другого пути, как пользоваться мискодингом», – говорит он.
Несмотря на легализацию, соотношение белого и черного рынка 30% на 70% оценивает профильная ассоциация Ukrainian Gambling Council.

В итоге маржа азартного бизнеса выводится на зарубежные счета в криптовалюте или наличных.

«Мы доначислим налоговые обязательства по этим средствам по соответствующим ставкам», – говорит на правах анонимности нардеп среди участников ВСК в Раде.

Банки и игорный бизнес

В материалах дела БЭБ есть названия девяти финучреждений, писал нардеп Железняк. Депутат прямо не указывает их названия, однако по его сообщению можно догадаться о государственном Укргазбанк и частном Айбокс Банк.
Также, по словам двух собеседников, речь идет о Сенс Банк, Конкорд Банк, а также ряде небольших учреждений: Окси Банк, Коминбанк и другие. Все они отрицают договорняки с игровым бизнесом и тем более, операции мискодинга.

По словам трех собеседников среди должностных лиц, знакомых с материалами дела, и участников рынка, именно государственный Укргазбанк был лидером по объемам сделок от игорного бизнеса. «На него приходилось 50–70% операций», – говорит на правах анонимности собеседник среди банкиров. Он не предоставил подтверждений своим словам.

После рассмотрения расследования в ВСК Верховной Рады позицию СЕО Укргазбанка покинул Андрей Кравец (его имя исчезло из перечня топ-менеджмента на сайте банка).

Доказать сознательное участие банков в схемах игорного бизнеса непросто

Даже доказанные факты мискодинга еще не означают нарушения со стороны учреждения: это может случаться с кем-либо, кто предоставляет услуги по эквайрингу, говорит глава совета Независимой ассоциации банков Украины Елена Коробкова. «Если банк не хочет знать об этом – не узнает, – добавляет на правах анонимности один из опрошенных должностных лиц в НБУ. – Но даже если хочет – есть варианты, как его обмануть».

Мискодинг возникает на уровне компании-продавца, использующей эквайринг. В обычных условиях регулятор, как и собственно внутренние службы банка, могут выявить мискодинг только методом контрольных закупок, говорят два собеседника среди банкиров. «Без проверок и в ряде случаев, не пройдя путь клиента, выявить это маловероятно», – отмечает чиновник из НБУ.

Систематические манипуляции – другое дело. «Такая маскировка не может долго оставаться незамеченной», – считает Коробкова. О том, что руководство учреждений не могло не знать об операциях мискодинга, учитывая их масштабы, говорит на правах анонимности и один из нардепов.

Банки могли неплохо заработать на сотрудничестве с игорным бизнесом. «Легальные тарифы за эквайринг – около 1%, по схеме мискодинга – 5–6%», – говорит один из юристов на правах анонимности.

Сейчас во всех банках, предоставляющих услуги эквайринга в сегменте e-commerce, действует внеплановая проверка НБУ, говорит собеседник в одном из таких учреждений. Конкретная ответственность за мискодинг украинскими законами не предусмотрена, но НБУ может применить меры влияния от письменного предупреждения к временному приостановлению или отзыву лицензии, говорит Коробкова. По словам двух собеседников в НБУ, регулятор готовит реакцию. «Она будет жесткой», – обещает один из них.

Также в конце прошлого года международные платежные системы значительно усилили контроль за смежными к «игорке» кодами платежей, добавляет банкир. «Поэтому с декабря большинство игроков перестали работать с платежами по видеоиграм», – говорит он. Штрафы за возможные злоупотребления начинаются с сумм в десятки тысяч долларов, добавляет собеседник.

Впрочем, даже после обысков и мер от платежных систем и НБУ как минимум один из банков с частным капиталом продолжил предоставлять услугу, утверждает нардеп Железняк. «При имеющейся у нас информации это 250–300 млн грн в сутки», – писал он.

Недолегализованный UA игорный бизнес 

Две компании из топ-5 на игорном рынке, Parimatch и Favbet, отметили в комментарии Forbes, что поддерживают принятие нового налогового законодательства – законопроекта 2713-д.

Законодательные изменения, о которых говорят представители игорного бизнеса, должны разрешить сложившуюся на рынке патовую ситуацию. В чем она состоит? Ключевая проблема в том, что государство, хоть и легализовало игорную отрасль в 2020-м, но не обновило налоговое законодательство.

Компании должны платить налог по закону 2012 года. Спустя почти три года после легализации отрасли депутаты не приняли изменения по уплате налогов. Основные нововведения, которые нужно ввести, – понятие «онлайн-казино» (его нет в старом законе), ввести налог с выигрыша и установить минимальную сумму, а также установить равный для всех видов деятельности налог с GGR размером в 10%.

«Отдавать 18% GGR – это экономически не оправданно и дает мотивацию игрокам рынка уходить в серую зону», – говорил топ-менеджер букмекерской компании.

Так что гэмблинг не заинтересован показывать весь оборот. «Тогда вы будете работать в убыток», – подтверждает один из представителей индустрии.

Временное решение

В апреле 2022 г. появился другой перекос. Верховная Рада разрешила индустрии упрощенное налогообложение – 2% дохода. Упрощением воспользовались восемь компаний, среди которых Parimatch, Cosmolot и 1XBET, которую уже лишили лицензии.

До перехода эти компании платили в среднем 200 000 грн налогов в день, после – до 23 000 грн. В январе 2023-го упрощенную систему для игорного бизнеса ВР отменила.

Чего ждать в игорном бизнесе в 2023 году?

Неофициальная договоренность: пока не примут законопроект №2713-д, бизнес может работать «в серую» из-за мискодинга, говорит топ-менеджер гемблинговой компании.

До принятия изменений в налоговый закон игорный бизнес должен платить тройную сумму за лицензию.

«По налоговому правилу, мы не можем менять закон в середине года, – говорит экс-глава консультативного совета в КРАИЛ Борис Баум. – Поэтому это была наша страховка – они авансом нам платят налоги до тех пор, пока мы их не вводим». После принятия закона о налоге парламент должен снизить цену лицензии втрое.

В июле 2021-го законопроект №2713-д был принят в первом чтении. В декабре 2022-го должны были выносить на второе чтение, но этого не произошло.

В августе 2022-го Кабмин передал игорный бизнес в сферу ответственности Министерства цифровой трансформации, который до этого был под Минэкономики. Минцифра готовит другие изменения в законодательство и предлагает ликвидировать КРАИЛ.

Цель Минцифры – автоматизировать процессы выдачи лицензий и уплаты налогов, убрав человеческий фактор, а значит, и коррупцию. Цель – чтобы иностранные компании инкорпорировались в Украине и платили налоги, говорил ранее Forbes министр Михаил Федоров.

Интерес иностранцев к украинскому рынку азартных игр есть. Около восьми европейских онлайн-казино (преимущественно британские) готовы заходить в Украину даже во время войны, говорит глава Всеукраинского Совета Гемблинга Антон Кучухидзе. Условие – принятие №2713-д». Без закона крупные операторы не будут работать в Украине, считает Баум.

«В мутной воде умеет плавать только наша рыба», — говорит КРАИЛ.

100pravda.com/forum/cosmolot-ukraina-kaz...igrat?start=30#69597
Цей Космолот!